La trésorerie prévisionnelle est un tableau qui anticipe, mois par mois (ou semaine par semaine), les entrées et les sorties d’argent d’une entreprise.

Elle permet de prévoir le solde de trésorerie futur — autrement dit, savoir si vous aurez assez de liquidités pour payer vos dépenses dans les mois à venir.

Objectif principal

Éviter les découverts et piloter la santé financière.

La trésorerie prévisionnelle donne une vision en avance :

• Quand votre trésorerie risque de devenir négative,

• Quand vous aurez un excédent (pour investir, rembourser un prêt, etc.),

• Et comment vos décisions (embauches, achats, délais de paiement) influencent vos liquidités.
  

📈 Le besoin concret pour une entreprise

• Avoir une vision claire des flux de trésorerie à venir, au moins sur 3 à 6 mois.

• Mettre à jour régulièrement (chaque semaine ou chaque mois).

• Coupler la prévision avec le réel, pour ajuster en fonction des encaissements/décaissements effectifs.
  

première étape : saisir le prévisionnel

1. saisir le montant de votre banque au 1er janvier de l'année
   
2. saisir les montants totales de vos charges annuelles
   
3. faites une répartition par mois et si besoin vous pouvez ajuster mois par mois
   
4. enregistrer les informations
   

Une trésorerie prévisionnelle repose sur une formule de base répétée chaque mois :

💬 Trésorerie du mois = Trésorerie du mois précédent + Encaissements - Décaissements

Autrement dit :

• Tu pars du solde initial (trésorerie au 1er janvier),

• Tu retires toutes les charges prévues du mois (salaires, abonnements, achats…),

• Tu ajoutes toutes les rentrées d’argent prévues (factures clients, apports, subventions…),

• Et tu obtiens le nouveau solde de trésorerie.
  

Avec notre exemple et aucune facture client sur l'année : 

1. janvier = trésorerie au 1er janvier - charge de janvier
   
1. 1000 - 500 = 9500
2. février = montant en janvier - charge de février
   
1. 9500 - 500 = 9 000 
3. ....
   
4. décembre = montant en novembre - charge de décembre
   
1. 4500 - 500 = 4 000

à partir de cette courbe des achats prévisionnels, nous allons intégrer l'ensemble des facture réglées (à date de réglement)

Prenons l'exemple d'une facture de 9600€ (TTC) qui serait réalisé en janvier.

le calcul devient : 

1. janvier = trésorerie au 1er janvier - charge de janvier +  somme des règlements en janvier
   
1. 1000 - 500 =9500 + 9600 = 19 100 
   

Continuons avec une facture de 23 000€ (TTC) en février 

1. février = montant de janvier +  somme des règlements en février (TTC)
   
1. 19100 + 23000 = 42 100 €